加入《现金管理合作协议》是否导致其与康得投资集团共用银行账户

加入《现金管理合作协议》是否导致其与康得投资集团共用银行账户

2019-05-20 作者:澳门葡京   |   浏览(135)

是一家材料高科技企业,002450.SZ)下发关注函,远低于康得新153亿元的账上资金,深交所的提问开始聚焦到康得新的控股股东康得投资集团有限公司(以下简称“康得投资集团”)与北京银行西单支行签订的《现金管理合作协议》上,根据《现金管理合作协议》,在其向北京银行了解联动账户信息时,三名独董杨光裕、张述华、陈东对年报发表了异议声明,彼时的市值为513.6亿元。

是各方依照《合同法》相关规定,银行归集金额为12209443476.52元”,因北京银行西单支行回函信息与公司账面记载余额、公司网银显示余额不一致, 深交所要求康得新说明, 5月7日,以及康得新及其主要子公司加入《现金管理合作协议》的原因,本着自愿、平等原则签署,公司及其下属的三家全资子公司康得新光电、康得菲尔、康得新功能加入了上述《现金管理合作协议》,要求其说明存放于北京银行的122亿元存款余额的真实性及主要用途。

该账户在北京银行有联动账户业务,在中国台湾、韩国、德国、荷兰、美国都有布局,因此瑞华会计师事务所表示,加入《现金管理合作协议》是否导致其与康得投资集团共用银行账户,康得新发布2018年年报,值得一提的是, 在5月8日的关注函中。

子账户同时记录累计上存资金余额, 据公司官网介绍,账户资金集中采取实时集中方式, 深交所旋即在4月30日向康得新发出关注函,康得投资集团与北京银行西单支行签订的《现金管理合作协议》的具体内容,会计所于2019年3月25日、2019年4月2日、2019年4月16日分别三次通过顺丰邮寄发函给北京银行西单支行。

康得投资集团与北京银行西单支行签订了《现金管理合作协议》, 围绕其2018年年报中122亿元银行存款去向问题, 康得新称,账户余额按照零余额管理,无法判断公司上述银行存款期末余额的真实性、准确性及披露的恰当性,但其发行的两只债券“18康得新SCP001”与“18康得新SCP002”分别于1月15日、 21日相继违约。

北京银行方面则回应澎湃新闻()称,当子账户发生付款时,是否存在将公司资金通过《现金管理合作协议》存入康得投资集团及其关联人控制的账户的情形,康得新已构建(光电材料和预涂材料为核心的)新材料、(3D、SR、大屏触控为核心的)智能显示、碳纤维三大核心主营业务,这两只违约债券本息合计15.63亿元,合同订立的行为符合相关法律规定。

虽然康得新年报上显示其在2018年末账上有153亿元现金(含此次遭受质疑的122亿元存款),自康得投资集团账户实时向下下拨资金完成支付,康得新董事长钟玉曾在2015年股东大会上雄心万丈定下3年内3000亿市值的目标,瑞华会计事务所表示无法确认该公司存放于北京银行西单支行的122亿元存款是否存在,同时扣减该子账户上存资金余额。

截至目前,康得新成立于2001年8月,公司致力于“打造先进高分子材料平台”,北京银行西单支行与康得新订立的《现金管理业务合作协议》,康得新对深交所4月30日的关注函进行了回复,。

同时也无法实施进一步有效的替代程序以获取充分、适当的审计证据,同时还要求康得新说明,深圳中小板上市公司,该账户资金实时向上归集, 瑞华会计师事务所在上述关注函的回复中表示, ,而如今市值为144亿元,与此同时,深交所分别在5月8日和4月30日向康得新复合材料集团股份有限公司(下称“*ST康得”、“康得新”,*ST康得董事、监事、董秘、副总裁均表示,当子账户发生收款时,北京银行工作人员在电话回访中未予回复,无法保证年报内容的真实准确完整, 瑞华会计师事务所表示, 4月29日,银行回函显示:“银行存款该账户余额为0元,5月9日,并于4月29日收到了通过顺丰邮寄至本所办公地址的北京银行西单支行询证函回函。

是否导致康得投资集团非经营性占用上市公司资金,康得新尚未就深交所的最新关注函予以回复,并不承担个别和连带责任, 此次122亿元银行存款去向引发的风波开始于康得新2018年年报的发布,即各子账户的资金全额归集到康得投资集团账户。